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中国证券监督管理委员会关于落实国务院《关于进一步加强在境外发行股票和上市管理的通知》若干问题的通知

作者:法律资料网 时间:2024-06-16 04:03:31  浏览:9624   来源:法律资料网
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中国证券监督管理委员会关于落实国务院《关于进一步加强在境外发行股票和上市管理的通知》若干问题的通知

中国证券监督委员会


中国证券监督管理委员会关于落实国务院《关于进一步加强在境外发行股票和上市管理的通知》若干问题的通知
中国证券监督委员会



各省、自治区、直辖市、计划单列市证管办(证监会),国务院有关部委及直属机构办公厅:
1997年6月20日国务院发布了《关于进一步加强在境外发行股票和上市管理的通知》(以下简称《通知》),进一步明确并重申了我国对在境外发行股票和上市管理的有关政策。为了贯彻落实《通知》精神,现将监管工作中的有关问题进一步明确如下:
一、对境外中资控股上市公司进行一次普查建档工作。近期我会将对境外中资控股上市公司进行一次摸底调查,请你们接到本通知后,责成有关境内股权持有单位,在1998年3月31日前,将所属境外中资控股上市公司的基本情况补报中国证监会。补报材料的内容要求参见附件一

二、对按《通知》规定属于事后报中国证监会备案的境外间接上市或注资,各地区、各部门应严格审批。依据《通知》第一条及第二条前款规定,属于事先由国内股权持有单位按照隶属关系征求省级人民政府和国务院有关主管部门同意、事后报中国证监会备案的境外间接上市或注资,
各地区、各部门应严格审批,注意防止违规及越权或变相越权审批,并督促有关境内股权持有单位在上市或注资活动完成后及时向中国证监会备案。具体要求是:上市或注资活动完成后3个工作日内将简要情况及有关公告传真至中国证监会国际业务部,15个工作日内将有关备案材料报送
中国证监会备案。备案材料的内容要求参见附件二。
上市筹集资金使用如属于《通知》第三条规定的情况,涉及将境内资产向境外转移的,应事先经中国证监会审核后报国务院证券委审批。
三、由中国证监会审核并经国务院证券委批准上市或注资的境外中资控股上市公司,上市或注资活动完成后15个工作日内,其国内股权持有单位应将发行上市或注资的有关情况报国务院证券委和中国证监会。报送材料的内容要求参见附件三。
四、各地区、各部门不得以政府名义就有关企业境外上市向境内、境外机构出具承诺函或类似函件。有特殊情况的,应事先征求中国证监会意见。
五、严禁中方驻外人员利用内幕消息在境外股市违法、违规牟利。境外中资控股上市公司应遵守上市地的有关法律法规,规范运作,严禁中方驻外人员进行内幕交易;凡涉及境内的资产经营和业务活动,应遵守境内的有关法律法规。各地区、各部门应采取切实有效的保密措施,防止内
幕消息泄露,严禁境内参与决策人员将内幕消息透露给境外第三方进行内幕交易;有关部门应按照国家有关法规对泄露内幕消息及进行内幕交易的驻外人员严加惩处。
六、境外中资控股上市公司股权结构若发生重大变动,对中资控股地位有影响的,其境内股权持有单位应在事后按本通知第二条规定的时间要求将有关情况报中国证监会备案。
七、各地区、各部门应督促有关境内股权持有单位将所属境外中资控股上市公司每年的年报在其公布后15个工作日内报送中国证监会备案。

附件一:已上市境外中资控股上市公司补报材料内容要求
一、国内股权持有单位报告
二、公司发行上市及注资等活动的有关法律文件
1.公司境外发行上市申请及地方政府或国务院主管部门的批复;
2.外经贸部同意公司设立的批复、公司的注册证书、公司章程;
3.境内律师出具的法律意见书;
4.政府部门有关公司发行上市向境内、境外机构所作的承诺函或其他类似文件(如有);
5.若属买壳或分拆上市,应报送有关收购或分拆的申请及批复;
6.省级人民政府或国务院有关主管部门、境内股权持有单位关于境外中资机构股权管理的规定;
7.历次注资的申请和批复情况,涉及境内资产转移的有关审批文件。
三、公开披露材料
包括公司的招股书(若属买壳上市,请报送有关收购公告),历次注资、扩股、分拆上市的有关公告,公司历年年报等。
四、境外中资控股上市公司补报情况统计表1
五、要求
以上材料需在1998年3月31日以前报送中国证监会,所有材料应采用A4纸张装订成册,一式2份。
境外中资控股上市公司补报情况统计表1
---------------------------------------------
| 公司境内股权持有单位 |
|-------------------------------------------|
| 名称 | | 地址 | |
|---------|----------|------|---------------|
| 联系人 | |电话、传真 | |
|---------|----------|------|---------------|
| 所属省市、部门 | |电话、传真 | |
|-------------------------------------------|
| 上市公司基本情况 |
|-------------------------------------------|
| 公司名称 | | 注册地点 | |
|---------|----------|------|---------------|
| 所属行业 | | 主营业务 | |
|---------|----------|------|---------------|
| 公司联系人 | |电话、传真 | |
|---------|---------------------------------|
| 通讯地址 | |
|-------------------------------------------|

| 发行上市情况 |
|-------------------------------------------|
| 上市地 | | 上市时间 | | 发行量 | |
|---------|----------|------|---|-----|-----|
| 发行价 | | 市盈率 | | 筹资额 | |
|---------|----------|------|---|-----|-----|
| 每股净资产 | | 主承销商 | | 境内律师| |
|---------|---------------------------------|
| | |
| |---------------------------------|
| | |
| |---------------------------------|
| 筹资用途 | |
| |---------------------------------|
| | |
| |---------------------------------|
| | |
|-------------------------------------------|

| 目前公司股本结构 |
|-------------------------------------------|
| | 股 数 | 比 例 |
|------------|----------|-------------------|
| 公司法定股本 | | 100% |
|------------|----------|-------------------|
| 已发行股份 | | |
|------------|----------|-------------------|
| 控股股东持有股份 | | |
|-------------------------------------------|
| 上市后在境内投资、收购境内资产情况* |
|-------------------------------------------|
| |投 资 或| |投资额或收| |
| 时间 | | 项 目 | | 持有股权比例 |
| | 收 购 | | 购代价 | |
|---------|-----|-----------|-----|---------|
| | | | | |
|---------|-----|-----------|-----|---------|
| | | | | |
|---------|-----|-----------|-----|---------|
| | | | | |
|---------|-----|-----------|-----|---------|
| | | | | |
|---------|-----|-----------|-----|---------|
| | | | | |
|---------|-----|-----------|-----|---------|
| | | | | |
|---------|-----|-----------|-----|---------|
| | | | | |
|---------|-----|-----------|-----|---------|
| | | | | |
|-------------------------------------------|

| 公司发行新股、控股股东配售情况* |
|-------------------------------------------|
| 发行新股或控股 | | | |控股股东| |
| | 时 间 | 数量 | 价格 | | 筹资量及主要用途 |
| 股东配售 | | | |股权变动| |
|---------|-----|----|----|----|------------|
| | | | | | |
|---------|-----|----|----|----|------------|
| | | | | | |
|---------|-----|----|----|----|------------|
| | | | | | |
|---------|-----|----|----|----|------------|
| | | | | | |
|---------|-----|----|----|----|------------|
| | | | | | |
|---------|-----|----|----|----|------------|
| | | | | | |
|---------|-----|----|----|----|------------|
| | | | | | |
---------------------------------------------

---------------------------------------------
| 分拆上市公司情况* |
|-------------------------------------------|
| 公司名称 | |分拆时间| |主营业务| |
|------|--------|----|-----|----|-----------|
|持股量及比例| |筹资额 | | | |
|-------------------------------------------|
| 收购上市公司情况* |
|-------------------------------------------|
| 公司名称 | |收购时间| |主营业务| |
|------|--------|----|-----|----|-----------|
|持股量及比例| |收购价 | | | |
|-------------------------------------------|
| 公司主要财务数据(最近一个会计年度) |
|-------------------------------------------|
| 总资产 | |净资产 | |营业收入| |
|------|--------|----|-----|----|-----------|
|主营业务收入| |税后利润| |每股盈利| |
|-------------------------------------------|

| 公司历年发行股票筹资额* |
|-------------------------------------------|
| 年 份 |控股股东配售旧股|上市公司发行新股集资| 向母公司发行收购资产代价股 |
|------|--------|----------|----------------|
| | | | |
|------|--------|----------|----------------|
| | | | |
|------|--------|----------|----------------|
| | | | |
---------------------------------------------
*可根据实际情况增加行次。

附件二:境外中资控股上市公司上市或注资事后备案材料内容要求
一、国内股权持有单位报告
包括:上市公司的演变和重组;上市(或注资)主要资产;上市(或注资)所涉及境内资产的投资时间和方式、股权变动情况,境内资产转移存在的问题和解决的办法,境内资产评估情况等。
二、公司发行上市(或注资)有关法律文件
1.公司在境外发行股票及上市(或注资)的申请及地方政府或国务院有关主管部门的批复;
2.外经贸部的有关批复、公司的注册证书、公司章程;
3.境内律师出具的法律意见书;
4.政府部门有关公司发行上市向境内、境外机构所作的承诺函或其他文件(如有);
5.发行上市(注资)所涉及境内资产有关的外商投资审批文件;
三、公开披露的材料
1.招股说明书(或有关注资的公告)(2套)
2.有关投资银行所做的公司研究报告(2套)
3.募股碑铭(Tomestone,2块)
四、境外中资控股上市公司上市(注资)备案情况统计表2
五、要求
1.以上备案材料需在上市或注资活动完成后15个工作日内报送中国证监会,所有材料需采用A4纸张装订成册,一式2份。
2.在上市或注资活动完成后3个工作日内需将以下材料传真快报中国证监会国际业务部:发行上市(注资)简介,包括:发行量、公司股本结构、发行价(收购价)、市盈率、筹资量等;发行上市(或注资)的有关公告。
境外中资控股上市公司上市(注资)备案情况统计表2
---------------------------------------------
| 公司境内股权持有单位 |
|-------------------------------------------|
| 名称 | | 地址 | |
|---------|----------|------|---------------|
| 联系人 | |电话、传真 | |
|---------|----------|------|---------------|
| 所属省市、部门 | |电话、传真 | |
|-------------------------------------------|
| 上市公司基本情况 |
|-------------------------------------------|
| 公司名称 | | 注册地点 | |
|---------|----------|------|---------------|
| 所属行业 | | 主营业务 | |
|---------|----------|------|---------------|
| 公司联系人 | |电话、传真 | |
|---------|---------------------------------|
| 通讯地址 | |
|-------------------------------------------|

| 发行上市情况 |
|-------------------------------------------|
| 上市地 | | 上市时间 | | 发行量 | |
|---------|----------|------|---|-----|-----|
| 发行价 | | 市盈率 | | 筹资额 | |
|---------|----------|------|---|-----|-----|
| 每股净资产 | | 主承销商 | | 境内律师| |
|---------|---------------------------------|
| | |
| |---------------------------------|
| | |
| |---------------------------------|
| 筹资用途* | |
| |---------------------------------|
| | |
| |---------------------------------|
| | |
|-------------------------------------------|

| 公司股本结构 |
|-------------------------------------------|
| | 股 数 | 比 例 |
|------------|----------|-------------------|
| 公司法定股本 | | 100% |
|------------|----------|-------------------|
| 已发行股份 | | |
|------------|----------|-------------------|
| 控股股东持有股份 | | |
|-------------------------------------------|
| 上市涉及境内资产情况* |
|-------------------------------------------|
| 投资时间 | 项 目 | 总投资 | 总股本 |所占比例|
|--------|--------------|-------|------|----|
| | | | | |
|--------|--------------|-------|------|----|
| | | | | |
|--------|--------------|-------|------|----|
| | | | | |
|--------|--------------|-------|------|----|
| | | | | |
|-------------------------------------------|
| 公司主要财务数据(最近一个会计年度) |
|-------------------------------------------|
| 总资产 | | 净资产 | | 营业收入 | |
|--------|-----|--------|-------|------|----|
| 主营业务收入 | | 税后利润 | | 每股盈利 | |
---------------------------------------------
*可根据实际情况增加行次。

附件三:境外中资控股上市公司发行上市或注资总结材料内容要求
一、发行上市(或注资)工作总结
包括:公司演变与重组、公司股本结构(注资后股本变动)、主要业务及筹资用途、发行推介情况、股票上市后(注资后)的交易情况、公司认为需要说明的其他情况。
二、境外中资控股上市公司总结情况统计表3
三、公开披露材料
1.招股说明书(5套)(或注资有关公告)
2.有关投资银行所做的公司研究报告(2套)
3.募股碑铭(Tomestone,2块)
四、要求
以上材料需在上市或注资活动完成后15个工作日内报送国务院证券委和中国证监会,所有材料应采用A4纸张装订成册,一式2份。
境外中资控股上市公司总结情况统计表3
---------------------------------------------
| 公司境内股权持有单位 |
|-------------------------------------------|
| 名称 | | 地址 | |
|---------|----------|------|---------------|
| 联系人 | |电话、传真 | |
|---------|----------|------|---------------|
| 所属省市、部门 | |电话、传真 | |
|-------------------------------------------|
| 上市公司基本情况 |
|-------------------------------------------|
| 公司名称 | | 注册地点 | |
|---------|----------|------|---------------|
| 所属行业 | | 主营业务 | |
|---------|----------|------|---------------|
| 公司联系人 | |电话、传真 | |
|---------|---------------------------------|
| 通讯地址 | |
|-------------------------------------------|

| 发行上市情况 |
|-------------------------------------------|
| 上市地 | | 上市时间 | | 发行量 | |
|---------|----------|------|---|-----|-----|
| 发行价 | | 市盈率 | | 筹资额 | |
|---------|----------|------|---|-----|-----|
|发行前每股净资产 | | 主承销商 | | 境内律师| |
|---------|---------------------------------|
| | |
| |---------------------------------|
| | |
| |---------------------------------|
| 筹资用途* | |
| |---------------------------------|
| | |
| |---------------------------------|
| | |
|-------------------------------------------|

| 公司股本结构 |
|-------------------------------------------|
| | 股 数 | 比 例 |
|------------|----------|-------------------|
| 公司法定股本 | | 100% |
|------------|----------|-------------------|
| 已发行股份 | | |
|------------|----------|-------------------|
| 控股股东持有股份 | | |
|-------------------------------------------|
| 公司主要财务数据(最近一个会计年度) |
|-------------------------------------------|
| 总资产 | | 净资产 | | 营业收入 | |
|--------|-----|--------|-------|------|----|
| 主营业务收入 | | 税后利润 | | 每股盈利 | |
---------------------------------------------
*可根据实际情况增加行次。


1998年2月22日
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第八届全国人民代表大会第一次会议关于1992年国民经济和社会发展情况与1993年国民经济和社会发展计划的决议

全国人民代表大会常务委员会


第八届全国人民代表大会第一次会议关于1992年国民经济和社会发展情况与1993年国民经济和社会发展计划的决议

(1993年3月31日第八届全国人民代表大会第一次会议通过)

第八届全国人民代表大会第一次会议经过审议并根据全国人民代表大会财政经济委员会的审查报告,决定批准国务院提出的1993年国民经济和社会发展计划,批准国务院副总理兼国家计划委员会主任邹家华所作的《关于1992年国民经济和社会发展情况与1993年计划草案的报告》。




大学生实习,零报酬?

大学生实习报酬一直是一个很尴尬的问题,在这里之所以用“报酬“而不用“工资“,因为实习生并不是严格意义上的劳动者,不能取得用人单位正式的工资。社会上如此之多的大学生在校外实习,多数拿着微薄的补助,有些甚至没有补助,不得不说是制度的缺憾。实习到底是一种什么性质的行为?大学生该怎么面对实习,既能学到知识又不至于支出太多?大学生在出去实习之前,需要了解很多这方面的知识来维护自己的权益。
什么是实习呢?最初的实习一般是学校和用人单位通过某种合作为学生创造校外学习的机会。实习更注重的是在实践中学习,丰富自己的课本知识。像医学院、法学院这类对实践能力要求很高的专业,学校一般都会为学生安排实习。在这种情况下,似乎是学校“求”着用人单位给学生机会,学校往往会给用人单位钱,用人单位才肯干,当然不用想用人单位会给实习报酬了。这样的实习属于教学过程的一部分,实习的内容主要是学习而非劳动,并且是由学校指定的,接受实习生的单位必须专业对口,带实习生的老师必须具有相应的资格(如在法院实习,带本科实习生的实习老师应该是审判员,但带司法学校中专生的实习老师可以是书记员)。

实习不同于勤工助学。
实际上,勤工助学的待遇更丰厚一些。
实习不同于勤工助学,实习重在在用人单位学习,而勤工助学是大学生自立的一种方法,是用自己的知识和能力为企业创造利润,与企业之间形成一种劳务关系。所以,他们能拿到“工资”。也能受到劳动法和劳动合同法的调整和保护。
在这方面,北京政府和国家劳动部都出台了相关规定规范学生的勤工助学行为,上海地区更是规定学生校外兼职工资不得低于上海最低工资。
勤工助学工资或高或低,有的已经达到了缴纳所得税的标准。对此,国税局还出台了关于学生勤工助学工资的所得税的规定。

实习生是社会的弱势群体。
在实习的关系中,学生始终处于弱势。虽然社会各界一直在探讨这个问题,但是至今国家没有出台正式的法律文件来规范“实习“这个常见却很尴尬的事物。
一些企业打着为学生创造实践机会的名义大量招录实习生,把他们当作正式工来用,却不给却给很少的实习补助,这其实是违法的。出于利益的考虑,企业很少派专人负责学生的实习工作,往往对学生提出和正式员工一样的工作要求,实质更像是免费用工。企业不给报酬的理由是学生缺乏动手能力。实际上通过学校的学习,学生很容易掌握一些工作技巧,和应届毕业生没有区别,用起来更 “顺手”,用人单位反而欢迎实习生的到来。没有社保、没有工资、没有工伤待遇,随着社会就业压力的增大,学生面对企业不给实习报酬的情况只能是敢怒而不敢言。因为他们只想好好表现,为了将来能留在企业。尤其像医学院、法学院的学生,实习对于他们来说至关重要,他们不仅要负担高昂的学费,还要负担自己的实习支出。整个实习下来,贴钱不少,贫困学生根本负担不起。




在实习单位的选择上,应该注意:在专业对口的基础上,尽量选择正规大型的企业,这样在学习之余也能减轻经济压力。大型企业集团在实习生待遇方面要比中小企业做得好的多,因为他们把实习生作为将来正式员工的一个储备。像微软、通用、雅芳、蒙牛这样的知名企业,在实习过程中根据不同的岗位会给学生支付劳务费,除此之外,每天会给学生提供免费的工作餐,对于外地的学生则会尽可能的提供住宿条件。这样的大型企业成了实习生的最爱。

在实习过程中牢记维权。
由于实习生在法律上还没有被认定为劳动者,因此即使出现了纠纷也不能申请劳动仲裁,只能通过民事纠纷的方式解决。因此,我建议同学在实习之前一定要和企业签订实习协议,规定实习内容和报酬,别怕被用人单位拒绝而知自己的正当权益而不顾。可以想象,一个连合法协议都不敢签的企业怎么会成为你理想的就业之所?微软这样的大企业会抢在你之前要求签订协议的。所以,不用担心被拒,他们在制度方面比你考虑得更多。
我们不得不承认“实习生等于免费生“是一种社会的病态,但至今我们还没法改变。在等待国家正式规定的公布之前,作为学生,作为实习者,就应该自己注意维权。